- ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА ЗА 9 МЕСЯЦЕВ

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

 К ИСПОЛНЕНИЮ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА МО «ГОРОД МИРНЫЙ»

ЗА  9 МЕСЯЦЕВ  2007 г.

Бюджет муниципального образования «Город Мирный» на 2007 год утвержден решением сессии ГС № 14-4 от 26 декабря 2006 г. Доходная часть бюджета утверждена в сумме  218 471,41 тыс. рублей, в том числе субвенция, предоставляемая из районного фонда компенсаций 41 451,37 тыс. рублей. Расходная часть утверждена в сумме 218 471,41 тыс. рублей, в том числе объем субвенций, подлежащих перечислению из местного бюджета в бюджет субъекта Российской Федерации 30 891,50 тыс. рублей. Субвенция, передаваемая из бюджета МО «Город Мирный» на софинансирование целевых районных программ бюджету МО «Мирнинский район» 3 341,80 тыс. рублей.

Решением сессии городского Совета от 06 марта 2007 года № 16-3 внесены изменения, в результате которых сформирован бюджет с дефицитом в размере 10 % собственных доходов (17 702,00 тыс.руб.). Расходы увеличены на 17 702,00 тыс. руб. без  изменения доходов.  Решением сессии городского Совета от 14 июня 2007 года № 19-2 внесены изменения и дополнения на выплату гражданам адресных субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг по доходной части в сумме 2 379,54 тыс. руб., по расходной части в сумме 2 379,54 тыс. руб. С учетом внесенных изменений и дополнений доходы местного бюджета составили 220 850,96 тыс. руб.,  расходы 238 552,96 тыс. руб. Источником покрытия дефицита определены свободные остатки средств на счете местного бюджета по состоянию на 01.01.2007 г. Также решением сессии городского Совета от 25 октября 2007 года № 22-2 произведено уточнение бюджета на сумму поступившей субвенции на выплату гражданам адресных субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг по доходной части в сумме 2 187,41 тыс. руб., по расходной части в сумме 2 187,41 тыс. руб. и на сумму поступившей дотации на покрытие убытков ЖКХ по доходной части в сумме 1 888,27 тыс. руб., по расходной части в сумме 1 888,27 тыс. руб.

                                      I.  ДОХОДЫ  МЕСТНОГО  БЮДЖЕТА

Исполнение бюджета  по доходам за 9 месяцев текущего года составило 97,00 %. При  плане  165 949,46 тыс. руб.  фактически поступило  160 972,55 тыс. руб., недопоступило 4  976,91 тыс. руб. (Приложение № 1) , в том числе:

Собственные доходы.

При плане 132 879,04  тыс. руб. фактические доходы составили 128 780,94 тыс. руб. или  96,92 %, из них:

Налоговые доходы. При плане 88 355,29 тыс. руб. поступление составило 89 379,40 тыс. руб.,  исполнение 101,16 %,  из них: 

Отчисления от  федеральных  и региональных налогов:

- налог на доходы физических лиц (НДФЛ) - при плане 86 213,62 тыс. руб.  поступило 86 275,21  тыс. руб., исполнение 100,07 %;

- единый сельскохозяйственный налог - при плане 2,40 тыс. руб.  поступило 0,00 тыс. руб., исполнение 0,00 %.

Местные налоги и сборы:

 - налог на имущество физических лиц – при плане 1896,00 тыс. руб.  поступило 1 912,86  тыс. руб., исполнение 100,89 %;

- земельный налог – поступление  налога на землю в местный бюджет МО «Город Мирный» за 9 месяцев фактически составило  1 191,33 тыс. руб. при плане 243,27 тыс. руб., исполнение 489,72 %.

Неналоговые доходы.   При плане   44 523,75 тыс. руб.  поступило 39 401,54 тыс. руб., исполнение 88,50 %, в том числе:

 - арендная плата за земли. При плане 43 875,00 тыс. руб. поступило 38 167,76 тыс. руб., исполнение 86,99 %. Недополучено 5 707,24 тыс. руб., это связано с тем, что в соответствии с 53-ФЗ активно ведется работа по разграничению прав собственности на земли. В настоящий момент значительная часть арендованных земель оформляется в собственность Российской Федерации, субъекта РФ и муниципальную собственность;

- доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов поселений - при плане 333,75 тыс. руб. поступление составило 738,25 тыс. руб., исполнение 221,20 %. Перевыполнение произошло за счет передачи дополнительных объектов из собственности МО «Мирнинский район» в собственность МО «Город Мирный» и сдачи их в аренду;

- доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных поселениями - при плане 45,00 тыс. руб. поступление составило 140,85 тыс. руб., исполнение 313,00  %. Перевыполнение произошло за счет получения МУП «МСМЭП» прибыли, превышающей планируемые показатели, в соответствии с бухгалтерской отчетностью предприятия;

- прочие неналоговые доходы местного бюджета - при плане 270,00 тыс. руб. фактически поступило 354,67 тыс. руб., исполнение 131,36 %. Перевыполнение связано с тем, что увеличилось количество рекламных щитов.

Безвозмездные поступления от бюджетов других уровней. При плане 33 070,42 тыс. руб. фактически поступило 32 112,06 тыс. руб., исполнение 97,10 %. Отклонение составило 958 ,36 тыс. руб., в том числе:

Субвенции из районного фонда компенсаций. Субвенция передана из бюджета МО «Мирнинский район» для компенсации дополнительных расходов по финансированию убытков предприятий жилищно-коммунального хозяйства в связи с установлением государственных регулируемых цен при оказании жилищно-коммунальных услуг населению и проведения капитального ремонта жилищного фонда. В соответствии с Соглашением между муниципальными образованиями от 30 марта 2007 г. при плане на 9 месяцев 33 070,42 тыс. руб. фактически поступило  32 112,06 тыс. руб., исполнение 97,10 %. Дотация на покрытие убытков ЖКХ при плане 25 243,96 тыс. руб. поступило 24 285,60 тыс. руб. , исполнение 96,2 %, недополучено 958,36 тыс.руб. На капитальный ремонт жилищного фонда при плане 2 503,50 тыс. руб. фактически поступило  2 503,50 тыс. руб., исполнение 100,00 %.   

Субвенция на осуществление федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния получена полностью - при плане 756,01 тыс. руб. поступление составило 756,01 тыс. руб., исполнение 100,00 %.

Субвенция бюджетам поселений на оплату ЖКУ по отдельным категориям граждан -  при плане 4 566,95 тыс. руб. фактически поступило 4 566,95 тыс. руб., исполнение 100,00 %.

 С начала 2007 года в бюджет города также поступило 340,29 тыс. руб. доходов, относящихся к категории «невыясненные поступления». Управлением экономики  и финансов проводится работа по выяснению плательщиков  этих доходов и направлению по  их прямому назначению. Так, по состоянию на 01.10.2007 года на «невыясненных» осталось 79,55 тыс. руб.

II.    РАСХОДЫ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

           Исполнение бюджета  по расходам за 9 месяцев текущего года составило 74,31 %. При  плане 203 410,21 тыс. руб., кассовые расходы составили 151 160,28 тыс. руб. (Приложение  2).

Исполнение бюджета по подразделам бюджетной классификации приводится по кассовым расходам.

По подразделу «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти (городской Совет)»  при плане 1 159,96 тыс. руб. расходы составили 748,18 тыс. руб., исполнение 64,50 %. Доля подраздела в структуре расходов составляет 0,57 %. Недоосвоено 411,78 тыс. руб., в том числе:

 176,15 тыс. руб. - заработная плата и 46,93 тыс. руб. - начисления на заработную плату - срок выплаты заработной платы за сентябрь установлен 08 октября;

 2,38 тыс. руб. - прочие выплаты, 10,50 тыс. руб. - услуги связи,  34,42 тыс. руб. - транспортные услуги, 72,69 тыс. руб. - прочие услуги, 14,57 тыс. руб. - прочие расходы, - не выставлены счета.

Недоиспользовано 17,60 тыс. руб. по приобретению основных средств; 36,54 тыс. руб. по приобретению материальных запасов.

По подразделу «Руководство и управление в сфере установленных функций», при плане 27 540,03 тыс. руб. кассовые расходы составили 19 142,54 тыс. руб., исполнение 69,51 %. Доля подраздела в структуре расходов составляет 14,11 %.  Недоосвоено 8 397,50 тыс. руб., в том числе:

2 764,21 тыс. руб. - заработная плата  и 1 005,06 тыс. руб. -  начисления на оплату труда - срок выплаты заработной платы за сентябрь установлен 08 октября, также экономия сложилась ввиду наличия вакансий в 1-3 кварталах, и больничных листов по временной нетрудоспособности и по беременности и родам;

32,94 тыс. руб. - прочие выплаты, 6,25 тыс. руб. - услуги связи, 2 886,50 тыс. руб. - транспортные услуги, 64,83 тыс. руб. - коммунальные услуги, 42,81 тыс. руб. – арендная плата за пользование имуществом, 271,37 тыс. руб. – услуги по содержанию имущества, 600,27 тыс. руб. - прочие услуги – несвоевременное предоставление счетов, оплата будет произведена в 4-м квартале.

Недоиспользовано  5,11 тыс. руб.  на  социальное обеспечение, 54,16 тыс. руб. по  прочим расходам, 645,62 тыс. руб. по основным средствам, 18,37 тыс. руб. по материальным запасам.

По подразделу  «Руководство и управление в сфере установленных  функций (Контрольный орган МО)» при плане 824,12 тыс. руб. кассовые расходы составили 413,40 тыс. руб., исполнение 50,16 %. Доля подраздела в структуре расходов составляет 0,44 %.  Недоосвоено 410,72 тыс. руб., в том числе:

225,75 тыс. руб. - заработная плата, 65,96 тыс. руб. - начисления на заработную плату, 0,49 тыс. руб. - прочие выплаты, 8,55 тыс. руб. - услуги связи,  0,38 тыс. руб. - транспортные услуги, 22,15 тыс. руб. - прочие услуги, 3,98 тыс. руб. - прочие расходы, 69,97 тыс. руб.- основные средства, 13,49 тыс. руб. – материальные запасы. Низкое исполнение объясняется тем, что регистрация контрольно-ревизионной службы в качестве юридического лица и прием на работу руководителя КРС произведены во втором квартале текущего года.

По подразделу «Обеспечение проведения выборов и референдумов» при плане 400,00 тыс. руб. расходы не производились. Муниципальная избирательная комиссия утверждена и приступила к своей работе в сентябре 2007 года. Средства будут использованы в 4 квартале 2007 года.

По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» при плане 18 770,20 тыс. руб. кассовые расходы составили 7 027,82 тыс. руб., исполнение 37,44 %. Доля подраздела в структуре расходов составляет 3,98 %. Недоосвоено 11 742,37 тыс. руб., в том числе:

222,78 тыс. руб. – прочие услуги;

372,07 тыс. руб. – расходы из резервного фонда и представительские расходы;

7 138,28 тыс. руб. – кредиты из местных бюджетов;

3 710,89 тыс. руб. – увеличение стоимости основных средств (в 4 кв. будут проплачены: 1 147,8 тыс. руб. по ремонту офисного помещения в бывшем магазине «Алмаз», 171,03 тыс. руб.- монтаж сигнализации и 36,4 тыс. руб.- прокладка кабеля для данного офиса; также не освоены 2 205,00 тыс. руб. на приобретение офисного помещения и средства на телефонизацию офиса);

298,35 тыс. руб. – фонд компенсаций (ЗАГС).  

По разделу «Национальная экономика» при плане 10 729,96 тыс. руб. кассовые расходы составили 7 053,55 тыс. рублей, исполнение 65,74 %. Доля раздела в структуре расходов составляет 5,69 %.  Недоосвоено 3 676,41 тыс. руб. Средства этого раздела направляются на   обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта на территории МО «Город Мирный» для отдельных категорий граждан согласно решению сессии городского Совета от 17 ноября 2006 г. №12-4 «Об утверждении категорий граждан, имеющих право на льготный проезд в городском пассажирском транспорте (кроме такси) в границах города Мирного Мирнинского района РС (Я)».  МУП «Мирнинское пассажирское предприятие», осуществляющее расчеты с перевозчиками за проезд льготных категорий граждан, предъявило к оплате счета за январь-июнь в сумме 3 855,87  тыс. руб., недоосвоено 754,17 тыс. руб. По статье «Мероприятия по землеустройству и землепользованию» по кассе прошло 3 197,68 тыс. руб., недоосвоено 2 922,24 тыс. руб. Муниципальные договоры на проектно-изыскательские работы (ген. план) и ведение земельного кадастра, мониторинга земель и землеустройства на 2007 год на территории МО «Город Мирный» Мирнинского района РС (Я) оплачиваются согласно актам выполненных работ, акты не предоставлены вовремя.

Раздел «Жилищно-коммунальное хозяйство» занимает 52,63 % в структуре расходов бюджета. При плане 104 875,45 тыс. руб. кассовые расходы составили 84 382,47 тыс. рублей, исполнение 80,46 %. Средства данного раздела направлены  для компенсации дополнительных расходов по финансированию убытков предприятий жилищно-коммунального хозяйства в связи с установлением государственных регулируемых цен при оказании жилищно-коммунальных услуг населению, на проведение капитального ремонта жилищного фонда, благоустройство города.

Кассовые расходы работ по капитальному ремонту жилищного фонда при плане 20 428,03 тыс. руб.   составили 14 128,09 тыс. рублей, исполнение 69,16 %. Отклонение 6 299,93 тыс. руб., в том числе: 640,1 тыс. руб. по статье «сохранность зданий и сооружений» - работы не проводились; 173,3 тыс. руб. по мерзлотному контролю – позднее выставление счетов; 3 460,6 тыс. руб. – ООО «Мирныйремстрой» работы выполнены, но акты не предоставлены; 885,7 тыс. руб. – экономия по выполненным работам ввиду удешевления материалов; 311,0 тыс. руб. – статья «электротехнические работы» - работы выполнены, но акты не предоставлены; 440,3 тыс. руб. – экономия открытого конкурса; 163,9 тыс. руб. -  позднее выставление счетов; 225,0 тыс. руб. – остаток по статье «непредвиденные расходы».

Кассовые расходы по финансированию убытков при плане 26 178,50 тыс. руб. составили 21 175,17 тыс. руб., исполнение 80,89 %. Отклонение 5 003,33 тыс. руб. в том числе: 1 137,5 тыс. руб.– не предоставление подтверждающих расчетов по ТСЖ, 1 125,0 тыс. руб. – работы не выполнялись; 1 463,7 тыс. руб. – позднее выставление счетов; 1 268,8 тыс. руб. – экономия за счет перерасчета населению коммунальных услуг в связи с недопоставкой услуг и отсутствием граждан свыше 5 суток (отпуска, командировки и т.д.)

Кассовые расходы по благоустройству территории города при плане 46 331,04 тыс. руб. составили 39 603,51 тыс. руб., исполнение 85,48 %. Отклонение 6 727,53 тыс. руб., в том числе: 494,2 тыс. руб. – не выполнен ремонт грунтовых дорог; 455,2 тыс. руб. – экономия по статье «содержание улиц и площадей»; 200,8 тыс. руб. – экономия по статье «уличное освещение» - оплата производится по показаниям счетчиков; 2 118,5 тыс. руб. – невыполнение работ по благоустройству внутриквартальных территорий (МУ ГЖКХ по асфальтированию, МУП МСМЭП – по ограждениям); 1 361 тыс. руб. – невыполнение работ по установке детских площадок МУП МСМЭП; 725,2 тыс. руб. – не предоставление акта выполненных работ МУП МСМЭП по безопасности дорожного движения; 1 24,1 тыс. руб. – экономия от проведения открытых конкурсов.

По разделу «Образование» при плане 461,25 тыс. руб. кассовые расходы составили 313,36 тыс. руб., исполнение 67,94 %. Доля раздела в структуре расходов составляет 0,25 %. Средства будут освоены в 4 квартале.

По разделу «Культура и СМИ» при плане 8 332,13 тыс. руб. кассовые расходы составили 5 789,15 тыс. руб., исполнение 69,48 %. Доля раздела в структуре расходов составляет 4,44 %.  Недоосвоено  2 542,98 тыс. руб., из них:

1 042,98 тыс. руб. – по прочим услугам (380,0 тыс. руб. - недоосвоение работ по оформлению города к торжественным датам; 370,0 тыс. руб. - остаток по статье «непредвиденные расходы»; 174,0 тыс. руб. – экономия по проведению городских мероприятий; 118,9 тыс. руб. – позднее выставление счетов по СМИ);

 200,00 тыс.руб. – по основным средствам;

1 300,00 тыс. руб. – не решен вопрос с финансированием памятника не вернувшимся с необъявленных войн.

По разделу «Здравоохранение и спорт» при плане 3 032,12 тыс. руб. кассовые расходы составили 3 030,47 тыс. руб., исполнение 99,95 %. Доля раздела в структуре расходов составляет 1,6 %. Недоосвоено 1,65 тыс. руб.

По разделу «Социальная политика» при плане 610,00 тыс. руб. кассовые расходы составили 98,63 тыс. руб., исполнение 16,17 %.

Раздел «Межбюджетные трансферты» занимает 14,11 % в структуре расходов бюджета.  При плане 25 674,98 тыс. руб. кассовые расходы составили 23 100,68 тыс. руб., в том числе субвенция бюджету субъекта РФ из местного бюджета в связи с превышением уровня расчетной бюджетной обеспеченности  при плане  23 168,63 тыс. руб.  фактически перечислена в сумме  20 594,33 тыс. руб. Перечисление «отрицательного трансферта» приостановлено в связи с заключенным Соглашением с Минфином РС (Я) о временном приостановлении перечисления субвенций в связи с неисполнением плана по арендной плате за землю. Субвенции на осуществление части полномочий местного значения из бюджетов поселений бюджету муниципального района перечислены в полном объеме в сумме  2 506,35 тыс. руб.

Зам. Главы по экономике и финансам                                                         И. Н. Корытова

Скачать приложение к отчету за 9 месяцев 2007 года

(zip, 59.97 Kb)

Скачать отчет за 1 квартал 2007 года

(zip, 61,78 Kb)